Libro mayor
Formato 6.1 · saldos por cuenta al 31/08/2026.
Cuentas del plan contable
| Cuenta | Denominación | Saldo inicial | Debe | Haber | Saldo final |
|---|---|---|---|---|---|
| 1011 | Caja | S/ 14,200.00 | S/ 32,100.00 | S/ 27,600.00 | S/ 18,700.00 |
| 1041 | Cuentas corrientes operativas | S/ 86,500.00 | S/ 58,400.00 | S/ 61,200.00 | S/ 83,700.00 |
| 1212 | Facturas por cobrar — terceros | S/ 42,300.00 | S/ 129,195.00 | S/ 96,400.00 | S/ 75,095.00 |
| 2011 | Mercaderías | S/ 58,900.00 | S/ 41,100.00 | S/ 33,800.00 | S/ 66,200.00 |
| 3331 | Maquinaria y equipo | S/ 248,000.00 | — | — | S/ 248,000.00 |
| 3913 | Depreciación acumulada | -S/ 62,400.00 | — | S/ 4,100.00 | -S/ 66,500.00 |
| 4011 | IGV | -S/ 8,100.00 | S/ 4,905.00 | S/ 19,125.00 | -S/ 22,320.00 |
| 4212 | Facturas por pagar — terceros | -S/ 51,800.00 | S/ 28,900.00 | S/ 34,655.00 | -S/ 57,555.00 |
| 5011 | Capital social | -S/ 250,000.00 | — | — | -S/ 250,000.00 |
| 6011 | Compras de mercaderías | S/ 0.00 | S/ 12,800.00 | — | S/ 12,800.00 |
| 6211 | Sueldos y salarios | S/ 0.00 | S/ 28,400.00 | — | S/ 28,400.00 |
| 7011 | Ventas — mercaderías | S/ 0.00 | S/ 2,400.00 | S/ 108,640.00 | -S/ 106,240.00 |
| Totales | S/ 338,200.00 | S/ 385,520.00 | S/ 30,280.00 | ||